作為全國文化中心與世界著名古都，北京市始終堅持大力發(fā)展文化及相關(guān)產(chǎn)業(yè)。要實現(xiàn)文化產(chǎn)業(yè)持續(xù)高質(zhì)量發(fā)展，需要加深文化與金融的融合，建立完善與文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展相適應的金融政策和配套環(huán)境。本文梳理了北京市文化金融的工作實踐，分析了當前文化金融存在的難點和問題，并針對性地提出相應的政策建議。

北京文化金融融合具有獨特優(yōu)勢

作為有著3000多年建城史、860多年建都史的世界著名古都，北京是中華歷史文化的金名片，是中華文明源遠流長的偉大見證。北京市牢牢把握首都城市戰(zhàn)略定位，緊緊圍繞“四個文化”基本格局和“一核一城三帶兩區(qū)”總體框架，有效推動文化產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，發(fā)揮首都全國文化中心示范作用，做好首都文化這篇大文章。

北京文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展態(tài)勢良好，特點鮮明。一是規(guī)模大。多年來北京市文化產(chǎn)業(yè)規(guī)模與增速保持全國領(lǐng)先，2019年，北京市規(guī)模以上文化企業(yè)實現(xiàn)營業(yè)收入12849.7億元，同比增長8.2%。二是產(chǎn)業(yè)全。北京市已形成門類齊全的文化新業(yè)態(tài)產(chǎn)業(yè)體系，規(guī)模以上企業(yè)涵蓋創(chuàng)意設計服務、新聞信息服務與內(nèi)容創(chuàng)作生產(chǎn)等九大門類，從原創(chuàng)到制造，從生產(chǎn)到銷售，均已形成完整的產(chǎn)業(yè)鏈。三是活力強。北京市文化產(chǎn)業(yè)極具創(chuàng)新活力，2020年1月至6月北京全市規(guī)模以上文化企業(yè)營業(yè)收入中，創(chuàng)意設計服務業(yè)占比高達24.99%，在九大門類中位列第二。四是國際化程度高。北京市文化產(chǎn)品與服務出口已遍及世界140多個國家和地區(qū)，而在2019—2020年度國家文化出口重點企業(yè)及重點項目目錄中，北京市入選企業(yè)75家、項目36個，均位居全國首位。但與此同時，文化產(chǎn)業(yè)的發(fā)展受到外部因素的影響也較大，特別是2020年新冠肺炎疫情的發(fā)生對文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展造成了較大的沖擊，其中尤以線下體驗為主的領(lǐng)域復工復產(chǎn)難度很大，現(xiàn)金流較為緊張。

與文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展交相輝映，北京金融業(yè)發(fā)達，金融市場持續(xù)活躍。一是規(guī)模巨大，穩(wěn)步發(fā)展。2019年末，北京市金融機構(gòu)人民幣存款余額16.43萬億元，同比增長9.3%，比全國高0.6個百分點，人民幣貸款余額7.36萬億元，同比增長10.2%。二是運行平穩(wěn)，風險可控。2019年末，轄內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)不良貸款率較全國低1個百分點以上;超半數(shù)法人保險公司綜合償付能力充足率超過200%;法人證券公司平均流動性覆蓋率、風險覆蓋率等各項監(jiān)管指標均良好。三是科技加碼，創(chuàng)新驅(qū)動。2019年，北京在全國率先開展金融科技創(chuàng)新監(jiān)管試點，有序推進金融科技應用試點，共推出46個金融科技應用試點項目，項目數(shù)量居十個試點城市之首;此外，北京市積極建設“數(shù)字外管”，在全國率先探索人工智能在外匯管理領(lǐng)域應用。四是與文化產(chǎn)業(yè)融合度高。2019年末，北京市中資銀行文化及相關(guān)產(chǎn)業(yè)人民幣貸款余額1940.9億元，同比增長23.4%，目前北京市金融產(chǎn)品已覆蓋文化產(chǎn)業(yè)九大細分領(lǐng)域，并能夠為文化企業(yè)提供全生命周期的服務。

金融是產(chǎn)業(yè)發(fā)展的血脈，金融業(yè)的蓬勃態(tài)勢為文化產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展提供重要支持與保障。深入推進北京文化金融融合，既是推進全國文化中心建設和文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展的必然要求，也是文化與金融實現(xiàn)雙贏的現(xiàn)實選擇。

金融支持文化產(chǎn)業(yè)的“北京模式”

多部門聯(lián)動形成合力

一是加強政策引領(lǐng)，完善文化金融制度體系。近年來，北京市不斷完善制度體系，營造出投資主體多元化、融資渠道多樣化及資金效率最大化的文化金融政策環(huán)境。早在2009年，人行營業(yè)管理部率先在系統(tǒng)內(nèi)開展文化金融工作探索，出臺了一系列文化金融方面的政策文件，初步建立起一套涵蓋“貸款+債權(quán)+股權(quán)+創(chuàng)新產(chǎn)品”的層次鮮明、邏輯清晰的文化金融工作政策體系。2012年，原北京市金融工作局、中共北京市委宣傳部共同印發(fā)《關(guān)于金融促進首都文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)發(fā)展的意見》，提出建立文化金融服務體系的工作目標。新冠肺炎疫情暴發(fā)后，北京市制定了“北京文化28條”與“文化金融22條”，通過要求轄區(qū)內(nèi)銀行3年內(nèi)每年文化及相關(guān)產(chǎn)業(yè)貸款余額與有貸戶數(shù)同比增速均不低于15%、加大再貼現(xiàn)資金支持力度、支持文化企業(yè)發(fā)債融資等方式，多措并舉，確保文化金融政策體系在抗擊疫情的特殊時期起到引領(lǐng)作用。

二是推進機制創(chuàng)新，實現(xiàn)文化金融高效融合。自疫情暴發(fā)后，人行營業(yè)管理部等16個市級部門、17個區(qū)(含北京經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū))，聯(lián)合開展穩(wěn)企業(yè)保就業(yè)專項工作，運用金融政策工具與協(xié)同政策工具，對融資需求緊迫程度高的企業(yè)給予融資支持，并依據(jù)行業(yè)、規(guī)模等特點，結(jié)合企業(yè)數(shù)量級，把企業(yè)劃分為優(yōu)先保障類、重點保障類與普惠保障類，分別使用不同的信息管理、支持措施和政銀企對接方式，以實現(xiàn)行政資源高效利用。

三是增加資金滴灌，豐富文化產(chǎn)業(yè)融資渠道。人行營業(yè)管理部通過再貼現(xiàn)與再貸款工具拓寬文化企業(yè)融資渠道，降低融資成本，推出“北京文化企業(yè)專項再貼現(xiàn)支持工具”(簡稱“京文通”)，通過專用額度、優(yōu)化流程、放寬票面金額、要求降低貼現(xiàn)利率等方式，引導金融機構(gòu)加大對文化企業(yè)信貸支持。通過發(fā)放支小再貸款，支持金融機構(gòu)向小微文化企業(yè)發(fā)放普惠小微貸款。截至2020年7月末，人行營業(yè)管理部累計發(fā)放再貼現(xiàn)409.48億元，加權(quán)利率2.2%，并從7月1日起降為2%;累計發(fā)放再貸款183.93億元，加權(quán)利率2.15%。再貸款再貼現(xiàn)資金中八成用于支持小微、民營、科技、文化企業(yè)。

四是搭建線上平臺，提高銀企對接質(zhì)效。2019年，人行營業(yè)管理部推出“北京市銀企對接系統(tǒng)”，并于2020年2月正式上線“企業(yè)融資需求填報”功能，主動收集企業(yè)融資需求，引導銀行主動提供融資服務，強化銀行對企業(yè)金融服務意識，從銀行端發(fā)力促成銀企快速對接。截至2020年8月，北京市銀企對接系統(tǒng)已吸納33個市級文化產(chǎn)業(yè)園，覆蓋7000余戶文化企業(yè)，下一步人行營業(yè)管理部將進一步擴大系統(tǒng)企業(yè)庫覆蓋面，納入近期授牌認定的98個市級文化產(chǎn)業(yè)園中的企業(yè)。而在此之前，2017年北京市財政局、市文資辦與北京市文投集團等多部門共同搭建了“文創(chuàng)板”和“文創(chuàng)金服”兩個公共性、綜合性線上文化金融服務平臺，既為文化企業(yè)提供文化金融政策信息發(fā)布、申請、審核、實施的一站式平臺服務，也提供投融資對接服務。

五是運用“三降一補”，引導融資成本降低。為緩解文化企業(yè)融資貴問題，北京率先推出“三降一補”，幫助文化企業(yè)降低融資成本。其中，“三降”即人行營業(yè)管理部鼓勵銀行適當降低貸款利率、減免手續(xù)費，政府性擔保機構(gòu)對受疫情影響嚴重的中小微文化企業(yè)降低綜合費率0.5個點;“一補”指通過北京市文化改革和發(fā)展領(lǐng)導小組推出的“投貸獎”體系，對文化企業(yè)市場融資行為進行事后財政補貼，鼓勵金融機構(gòu)服務文化企業(yè)發(fā)展。除此之外，人行營業(yè)管理部積極引導轄內(nèi)金融機構(gòu)加快和擴大貸款市場報價利率(Loan Prime Rate，簡稱LPR)的定價基準應用，穩(wěn)步推進浮動貸款利率定價基準轉(zhuǎn)換，降低文化企業(yè)融資成本。

六是構(gòu)建服務體系，提供全鏈條文化金融服務。為充分發(fā)揮國有資本撬動作用，2014年，經(jīng)北京市文化和改革領(lǐng)導小組審議通過，在原北京市國有文化資產(chǎn)監(jiān)督管理辦公室指導下，北京文投集團主導投資成立多家國有文化金融服務企業(yè)，業(yè)務涵蓋文化發(fā)展基金管理、文化科技融資擔保、文化科技融資租賃、文化產(chǎn)業(yè)小額貸款、文創(chuàng)工廠投資管理和文化產(chǎn)權(quán)交易等方面，形成“投、融、擔、貸、孵、易”“一條龍”文化投融資服務體系，為文化企業(yè)提供全方位、全鏈條金融服務。

金融機構(gòu)響應政策號召

一是健全制度條款，差異化業(yè)務指引基本清晰。在文化金融政策引領(lǐng)下，轄區(qū)內(nèi)各銀行積極出臺針對性制度條款與差異化業(yè)務指引，如農(nóng)業(yè)銀行根據(jù)旅游、新聞、影視等不同行業(yè)的特點制定特色化信貸政策，北京農(nóng)商銀行圍繞首都文化中心建設中心布局出臺專項信貸政策，北京銀行、廣發(fā)銀行、渤海銀行等機構(gòu)則通過印發(fā)指引文件，指導客戶經(jīng)理甄別優(yōu)質(zhì)、高成長性文創(chuàng)企業(yè)。

二是完善組織架構(gòu)，專業(yè)化機構(gòu)設置形成引領(lǐng)。在北京金融管理部門推動下，工商銀行北京市分行、興業(yè)銀行北京分行、北京銀行、北京農(nóng)商銀行等機構(gòu)已經(jīng)形成多層級文化產(chǎn)業(yè)服務組織架構(gòu)，并在各層級之間建立信息溝通反饋機制。轄區(qū)內(nèi)各銀行積極建立文化金融特色專營機構(gòu)，并建立專業(yè)化的管理機制、審批流程及人才團隊，強化對文化產(chǎn)業(yè)的服務與創(chuàng)新。

三是優(yōu)化機制流程，體系化業(yè)務模式逐步推廣。針對文化企業(yè)“數(shù)量多、金額小、需求急”的特點，各銀行積極創(chuàng)新業(yè)務流程，提高資金落地速度。例如，工商銀行北京市分行、江蘇銀行北京分行等機構(gòu)針對文創(chuàng)小微企業(yè)建立綠色通道，華夏銀行北京分行、渤海銀行北京分行等機構(gòu)則下放部分權(quán)限簡化業(yè)務流程，此外，華夏銀行北京分行還通過盡調(diào)工作前置、建立文創(chuàng)客戶大數(shù)據(jù)平臺等方式提高審批效率。

四是研發(fā)產(chǎn)品服務，多元化金融工具各具特色。在政策推動下，北京銀行、工商銀行北京市分行、浦發(fā)銀行北京分行等機構(gòu)為文化企業(yè)量身定制多元化金融特色產(chǎn)品;華夏銀行北京分行、招商銀行北京分行等機構(gòu)還將多品類金融工具相結(jié)合，推出綜合金融服務模式;中國銀行北京市分行等機構(gòu)則在疫情期間針對文創(chuàng)企業(yè)推出特色化產(chǎn)品，以助其紓困。

首都文化金融成效顯現(xiàn)

一是文化產(chǎn)業(yè)信貸顯著增量。近幾年，北京市文化及相關(guān)產(chǎn)業(yè)貸款業(yè)務增長較快，覆蓋面增長明顯。自2018年底至2020年7月末，北京市文化及相關(guān)產(chǎn)業(yè)貸款余額從1573億元增長至2107億元，年均復合增長率為20.27%;有貸款余額戶數(shù)從4874戶增長至7274戶，年均復合增長率為28.77%。

二是普惠小微貸款大幅降價。北京市文化及相關(guān)產(chǎn)業(yè)以小微企業(yè)為主，近兩年其貸款成本大幅下降。2019年末，普惠小微貸款加權(quán)平均利率為5.86%，而截至2020年7月末，普惠小微貸款加權(quán)平均利率為5.19%，較2019年末下降0.67個百分點。此外，自實施以來，“投貸獎”政策拉動社會資本超過1000億元，貸款貼息將相關(guān)融資平均利息從5.6%降至3.4%，降低融資成本超過30%。

三是文化產(chǎn)業(yè)銀企對接效率大幅增強。北京市銀企對接系統(tǒng)在提高文化產(chǎn)業(yè)銀企對接質(zhì)效方面起到積極作用，自2019年末系統(tǒng)上線以來，轄內(nèi)各銀行已通過該系統(tǒng)走訪1萬余次，摸排發(fā)現(xiàn)存在融資需求企業(yè)812戶，預判可貸514戶，其中181戶的貸款申請業(yè)已落地，金額總計約40億元。

四是文化金融市場保持全國領(lǐng)先。北京市文化金融市場持續(xù)活躍，在多個領(lǐng)域保持全國領(lǐng)先。2018年，北京文化企業(yè)債券融資規(guī)模排名全國第一;2012年至2018年，北京文化金融市場私募股權(quán)融資規(guī)模保持全國第一，文化產(chǎn)業(yè)并購規(guī)模保持全國領(lǐng)先;截至2019年，北京境外上市文化企業(yè)73家，新三板掛牌文化企業(yè)數(shù)量占全國近三成。

文化金融的難點與問題

一是文化企業(yè)獲貸率仍然較低。一方面，文化企業(yè)獲取抵質(zhì)押貸款與融資擔保貸款的難度較高。文化企業(yè)核心資產(chǎn)一般為知識產(chǎn)權(quán)，而目前尚缺乏成熟的知識產(chǎn)權(quán)評估體系，導致金融機構(gòu)對知識產(chǎn)權(quán)抵質(zhì)押貸款積極性較低。加之我國融資擔保體系尚不完善，融資擔保機構(gòu)對反擔保要求較高，往往不愿接受知識產(chǎn)權(quán)作為反擔保抵質(zhì)押物，文化企業(yè)通常也難以與融資擔保機構(gòu)開展合作。另一方面，文化企業(yè)獲取信用貸款的難度也較高。目前政務數(shù)據(jù)共享仍不充分，銀行無法快速獲取發(fā)放信用貸款所需的企業(yè)信息，加之文化及相關(guān)產(chǎn)業(yè)以小微企業(yè)為主，存在制度不健全、管理不規(guī)范等問題，在申請貸款時往往無法提供金融機構(gòu)所需要的財務資料，銀行挖掘其信用信息的成本更高。除此之外，小微文化企業(yè)融資具有規(guī)模小、需求急的特點，更進一步降低了銀行放款的積極性。

二是文化金融服務資源有待進一步優(yōu)化整合。目前北京市已搭建投融資平臺、要素對接平臺、版權(quán)交易平臺、信用評級平臺、知識產(chǎn)權(quán)服務平臺等多個推動文化金融融合發(fā)展的服務平臺，服務面較廣，但一定程度上存在功能相近、交叉重復的問題，導致資源匯聚效力減弱，也不便于統(tǒng)一管理。除此之外，近年來國家層面、北京市層面與市轄區(qū)層面皆出臺了一系列政策文件加深文化金融融合，然而據(jù)調(diào)研，很多中小文化企業(yè)對相關(guān)政策的了解并不充分，一方面由于全市缺乏統(tǒng)一的平臺對已有政策進行歸類整理，另一方面則是由于部分政策暫無配套細則和應用指南。

三是文化企業(yè)盈利風險較高，且受疫情沖擊巨大。一方面，文化企業(yè)自身風險較高。文化及相關(guān)產(chǎn)業(yè)的產(chǎn)品與服務較為特殊，具有思想滲透力與行為影響力，面臨著更為嚴格的審核標準，因此相較于其他產(chǎn)業(yè)，文化企業(yè)面臨更高的政策風險。此外，由于文化創(chuàng)意能否轉(zhuǎn)變?yōu)閷嶋H產(chǎn)品的不確定性較大，且難以對文化產(chǎn)品與服務的市場接受度做出可靠預測，文化產(chǎn)品的商業(yè)風險也更大。另一方面，疫情對文化企業(yè)資金鏈造成巨大沖擊。與其他行業(yè)相比，文化企業(yè)復工復產(chǎn)相對滯后，且由于上座率有所限制、觀眾積極性相對較低等原因，復工后部分演出、會展相關(guān)企業(yè)表示各項收入仍然難以覆蓋運營成本。

思考與建議

一是積極推進國家文化中心建設。加快建設首都文化金融生態(tài)圈，需要進一步完善首都文化投融資服務體系，突破文化及相關(guān)產(chǎn)業(yè)投融資瓶頸。一方面，要盡快完善無形資產(chǎn)評估體系，研究制定文化融資風險補償、信用風險分擔等政策，促進文化產(chǎn)業(yè)投融資便利化。另一方面，要加快東城區(qū)國家文化與金融合作示范區(qū)建設，在示范區(qū)內(nèi)統(tǒng)一建設文化企業(yè)票據(jù)貼現(xiàn)中心，集中為文化企業(yè)辦理貼現(xiàn)業(yè)務，設立示范區(qū)文化企業(yè)融資風險補償基金，引入或設立示范區(qū)文化融資擔保公司。

二是加強政務信息與數(shù)據(jù)共享力度。深入推進北京市銀企對接系統(tǒng)與小微金服平臺、金融大數(shù)據(jù)平臺的系統(tǒng)對接與信息共享，提升上述平臺的金融服務供給能力與金融服務準確性，提高銀行貸款落地率;加強北京市銀企對接系統(tǒng)與“文創(chuàng)板”和“文創(chuàng)金服”線上文化金融服務平臺之間的聯(lián)動，強化信息共享力度;多部門聯(lián)合，共同推進“銀稅互動”工作，幫助企業(yè)將納稅信息轉(zhuǎn)化為融資參考指數(shù)，增加文化企業(yè)首貸率、信用貸款發(fā)放比例，推動形成政府引導、銀稅參與、普惠民企的良好局面。

三是整合優(yōu)化文化金融服務資源。發(fā)揮好“京文通”再貼現(xiàn)工具作用，運用貨幣政策工具撬動金融資源。整合部分業(yè)務功能相近的文化金融服務平臺，加強平臺間的協(xié)作與聯(lián)動，暢通平臺間的溝通渠道，健全信息共享機制，盡快提供“一站式”服務，從而實現(xiàn)文化企業(yè)與投資機構(gòu)的資源聚集。依托現(xiàn)有平臺，進行政策整理與歸類，形成完整齊備的文化金融政策數(shù)據(jù)庫，優(yōu)化展示方式，便于企業(yè)和金融機構(gòu)使用。此外，還應進一步完善部分政策的相關(guān)實施細則與操作流程，打通文化金融政策落地的“最后一公里”。

關(guān)鍵詞： 楊偉中 文化金融